Hallo,

ich bin neu in diesem interessanten Forum und ich hoffe ihr könnt mir helfen.

Ich habe das folgende Problem über das Thema Finanzierungsbedarf:
ich muss eine neue Gesellschaft gründen und verfüge von 600.000.- euro. Die Investitionen für die Eröffnung des Unternehmens sind:

Maschinen: 500'000.- (Abschreibung in 10 Jahren linear)
Mobiliar: 200'000.- (Abschreibung in 10 Jahren linear)
Fahrzeuge: 120'000.- (Abschreibung in 5 Jahren linear)

Welche ist der Finanzierungsbedarf in den ersten 5 Jahren?
Zeigen Sie mit Hilfe einer kurzen Übersicht die geplanten Ein- und Ausgaben, die die folgende Cash Flows Beträge generieren:

1. Jahr: -50'000.-
2. Jahr: -100'000.-
3. Jahr: -50'000.-
4. Jahr: +40'000.-
5. Jahr: +60'000.-

Hier meine Lösung:

Ende 1. Jahr:

Geldwirksamer Ertrag: 100'000.-
Geldwirksamer Aufwand: 150'000.-
Resultierendes Cash Flow: -50'000.-
Total Abschreibungen (20'000 + 50'000 + 24'000): 94'000.-
Verlust 1. Jahr gerechnet mit indirekte Methode: 144'000.-
Total Investitionen minus Geld zur Verfügung = 820'000-600'000 = 220'000.-

Neuer Finanzierungsbedarf 1. Jahr: 220'000 + 144'000.- (Verlust) = 364'000.-

Ende 2. Jahr:

Geldwirksamer Ertrag: 50'000.-
Geldwirksamer Aufwand: 150'000.-
Resultierendes Cash Flow: -100'000.-
Total Abschreibungen (20'000 + 50'000 + 24'000): 94'000.-
Verlust 1. Jahr: 194'000.-

Neuer Finanzierungsbedarf 2. Jahr: 194'000.- (Verlust)

Und so weiter bis dem 5. Jahr.

Meine Fragen sind folgenden:

Ist es korrekt der Verlust als Finanzierungsbedarf zu betrachten?
Muss man der Verlust des ersten Jahres zu dem Verlust von zweiten Jahr addieren?

Ich danke euch im Voraus und entschludige mich für die Rechtschreibungsfehler (Deutsch ist nicht meine Muttersprache).

Marco